Kapcsolódó oldalak
A jogszabályi változásoknak köszönhetően 2010-ban útnak indulhatnak az első Tartós Befektetési Szerződések (TBSZ). A TBSZ segítségével a hosszabb távú megtakarítások adókedvezménnyel gyarapíthatók. A maximum egy éves gyűjtési időszakot követően 5 évig tartott befektetés nyeresége után nem kell adót fizetni. A TBSZ a Budapest Banknál mind értékpapír, mind betéti formában elérhető 2010. február 8-tól.
Milyen előnyöket kínál a TBSZ konstrukció?
Teljes kamatadó-mentesség jár, arra a megtakarításra, amelyet az ügyfél a lekötési évet követő öt éven keresztül megtart, de már a 3. évet követően is 10%-ra csökken a megfizetendő kamatadó.
Megtakarításához a lekötés első 3 évében is hozzáférhet. Hiszen felvétel esetén is a normál 16%-os kamatadó terheli a befektetést, ráadásul azt csak az adóévet követő évben kell megfizetnie, egyéni adóbevallás keretében.
Milyen egyedi előnyöket kínál a Budapest TBSZ konstrukció?
A piacon egyedülálló beépített biztosításnak köszönhetően a biztosító megfizeti a kamatadót, de legfeljebb 500.000 Ft-ot, ha a betétkivonás 60 napot meghaladó munkanélküliség vagy keresőképtelenség (táppénz) következtében, a gyűjtőévet követően történik. Ráadásul a biztosítás ingyenes, és nem csak a Számlatulajdonosra, de házastársára is érvényes! A biztosítás részletes feltételei a TBSZ Hirdetmény 1. sz. mellékletében találhatóak.
Kinek ajánljuk a TBSZ-t?
Önnek! Azaz MINDENKINEK, hiszen a szerződés nem csak a vagyon extra növekedését biztosítja az adó megtakarításán keresztül, de a Budapest Bank által nyújtott kedvező feltételek (díjmentes beépített biztosítás, illetve speciális garancia a kamat alakítására a betéti számlán) kiemelik a BB Tartós Befektetési szerződést a hasonló megoldások közül.
Mibe lehet befektetni?
A TBSZ-szel kapcsolatban ügyfelünknek elsődlegesen azt kell eldöntenie, hogy betéti vagy értékpapír formában kívánja gyarapítani a megtakarítását, de választhatja akár mindkét megtakarítási formát.
A betéti TBSZ esetében egy megtakarítási számla kerül megnyitásra az ügyfél részére, ill. a továbbiakban lekötések is kezdeményezhetők a megtakarítási számláról.
A TBSZ értékpapírszámla előnye, hogy igen széles választási lehetőséget ad az ügyfél számára már a számla megnyitásakor, ill. a további évek során folyamatosan. A TBSZ értékpapírszámlán néhány kivételtől eltekintve bármilyen Budapest Bank által forgalmazott, forintban denominált értékpapírt meg lehet venni, és adófizetési kötelezettség nélkül lehet váltogatni / válogatni a befektetések közül.
A tartós befektetési értékpapírszámla tehát nem csak az adókedvezmény miatt vonzó, hanem azért is figyelemre méltó, mert az itt elhelyezett megtakarításból származó összeg befektetéséről mindenki saját maga dönthet, és bármikor megváltoztathatja annak összetételét.
Hogyan lehet TBSZ számlát nyitni?
A saját maga részére legmegfelelőbbnek tartott TBSZ forma szerződését (betéti vagy értékpapír, esetleg mindkettő) ügyfelünk bármely Budapest Bank fiókban megkötheti.
A TBSZ számlákat ügyfelünk az év során bármikor megnyithatja. Bankonként és évenként egy TBSZ értékpapírszámlát és egy TBSZ betétszámlát lehet nyitni. A két számla egymástól függetlenül működik, köztük, vagy szolgáltatók közti átcsoportosításra a törvényi szabályozás alapján nincsen lehetőség.
A TBSZ számla gyűjtőéve a megnyitás naptári éve, a gyűjtőévben a kezdeti minimum 25.000 Ft-os befizetésen túl tetszőleges összegekkel lehet gyarapítani a megtakarítást. A TBSZ-re alapvetően forint összegeket lehet elhelyezni, ill. abban a speciális esetben, ha ügyfelünk NYESZ-R-en tartott értékpapír állományt kíván áthelyezni TBSZ-re (csak NYESZ-R megszüntetésnél, az adójogszabályok szerinti következmények mellett), értékpapírok is áthelyezhetők. A TBSZ-ből megtakarítást kivonni a gyűjtőév során is csak a szerződés megszüntetése mellett lehet, de tudni kell, hogy a törvényi szabályozás szerint gyűjtőévben lezárt számla már nem nyitható újra ugyanannál a szolgáltatónál (ugyanabban az évben, ugyanabból a típusból). A gyűjtőévet követően a megtakarítást a kamatok/hozamok gyarapítják.
Amennyiben ügyfelünk a tőkegyűjtés évét követően további új megtakarításra is igénybe kívánja venni a TBSZ-t, az új évben új számlát nyithat, azon helyezheti el a további megtakarításait.
Hogyan juthatok hozzá a pénzemhez?
A TBSZ alapvető célja, hogy a hosszabb távú megtakarítást ösztönözze, mégis lehetőség van a szerződés megszüntetésére bármely időpontban, és az így keletkezett adókötelezettség nem kedvezőtlenebb a kamatadónál:
- 16% a tartós lekötésből származó jövedelem után fizetendő adó, ha a gyűjtőévet követő három év vége előtt kerül sor a TBSZ megszüntetésére
- 10% a tartós lekötésből származó jövedelem után fizetendő adó, ha a gyűjtőévet követő három év utolsó munkanapján (speciális hozzáférési időpont) kerül sor a megtakarítás kivonására. E speciális hozzáférési időpontban arra is lehetőség van, hogy a szerződés megszüntetése nélküli, részleges kivonást kérjen az ügyfél - a 10%-os adó ez esetben a kivont rész és a bentmaradó rész arányában számítandó.
- Szintén 10% az adó, ha ezt követően, a 4-5. év során kezdeményezi az ügyfél a számla megszüntetését
(Fontos tudni, hogy az adót ezekben az esetekben sem vonja le a Bank, azt ügyfelünk a Bank által kiadott igazolás alapján vallja be és fizeti meg.)
- 0% az adó, ha ügyfelünk az eredeti szándéknak megfelelően az 5. év végéig a konstrukcióban tartja a megtakarítását. Sőt, az 5. évben a TBSZ külön szerződéssel újraindítható a következő időszakra.
Összefoglalva a TBSZ futamidejének egyes periódusait:
| gyűjtőév | 1.-3. év | 3. év vége | 4.-5. év | 5. év vége | |
| befizetés | igen | nem | nem | nem | nem |
| kifizetés | számla megszüntetésével | számla megszüntetésével | rész- vagy teljes kifizetés | számla megszüntetésével | Teljes kifizetés vagy számla újraindulása |
| adó mértéke | 16% | 16% | 10% | 10% | 0% |
A TBSZ számlavezetési és tranzakciós díjait tartalmazó Hirdetmények 2010. február 8-tól érhetők el Bankunk honlapján.
Kérjen visszahívást az alábbi adatok megadásával és munkatársaink legkésőbb a foglalt időpontot megelőző munkanap végéig telefonon felveszik Önnel a kapcsolatot!
Kérjük, hogy banki munkanapra eső időpontot adjon meg. Legkorábbi választható időpont a
következő banki munkanap reggel 9 óra, amennyiben adott napon 13 óra előtt küldte el a kérést.
tudomásul veszi a tájékozatóban foglaltakat és egyúttal hozzájárul az Ön által megadott
személyes adatok fentiek szerinti kezeléséhez. * Kötelezően kitöltendő mezők.